Somit werden vor allem Sparpläne in Aktienfonds mit Einführung der Abgeltungsteuer uninteressanter. Gleichzeitig bleibt jedoch die Notwendigkeit der privaten Vorsorge bestehen. Anleger, die privat vorsorgen, die Abgeltungssteuer aber möglichst umgehen wollen, sollten daher zum Beispiel die Riester-Rente nutzen. Sie ist ein staatlich gefördertes Produkt für die private Altersvorsorge, die von Arbeitnehmern, Arbeitslosen und Beamten abgeschlossen werden kann.
Auch bei ihr ist ein Investment in Aktienfonds möglich, entweder direkt durch den Abschluss eines Aktienfondssparplans oder durch eine fondsgebundene Rentenversicherung. Auch Banksparpläne mit einer festen Verzinsung können hierfür genutzt werden.
| Die neue Abgeltungssteuer - Riester-Rente und die Vorteile im Überblick |
Der große Vorteil der Riester-Rente ist, dass diese von der Abgeltungsteuer nicht betroffen ist, denn Einzahlungen und Zinserträge unterliegen bei ihr während der Einzahlungsphase nicht der Versteuerung. Dies ist ein erheblicher Renditevorteil, denn so kann ein Zinseszinseffekt erzielt werden, der die Gesamtrendite deutlich positiv beeinflusst.
Erst bei Auszahlung der durch die Anlage erwirtschafteten monatlichen Rentenzahlung erfolgt die Besteuerung nach dem Ertragsanteil. Diese Besteuerung wird nachgelagerte Besteuerung genannt. Die Steuern auf die Riester-Rente werden aber nicht, wie bei der Abgeltungsteuer, pauschal ermittelt, sondern es wird der zu diesem Zeitpunkt persönliche Steuersatz des Anlegers zugrunde gelegt.
| Bei der Abgeltungssteuer sind die Riester-Rente und die Rürup-Rente klar im Vorteil |
Da sich der Anleger dann jedoch bereits im Rentenalter befindet, ist der Steuersatz in aller Regel geringer als der Betrag der Abgeltungssteuer. Gleiches gilt auch für die Rürup-Rente, einem speziellen Altersvorsorgeprodukt, welches in erster Linie für Selbstständige, Freiberufler und Angestellte mit hohem Einkommen konzipiert wurde.
Auch bei ihr wird die neue Abgeltungssteuer nicht angewendet, denn auch bei der Rürup-Rente werden die Erträge nachgelagert besteuert.
Bei der Rürup-Rente wird für die Besteuerung das Alterseinkünftegesetz angewendet: Jahr für Jahr erhöht sich bei ihr die Abzugsfähigkeit der Sparbeiträge, gleichzeitig wird in jedem Jahr der Auszahlungsbetrag, der versteuert werden muss, erhöht, bis dann 2040 der volle Auszahlungsbetrag steuerpflichtig ist.
Fazit: Anleger, die langfristig anlegen, staatliche Zulagen und Steuervorteile nutzen und gleichzeitig die Abgeltungssteuer umgehen wollen, sollten entweder in die Rürup- oder in die Riester-Rente investieren.
| Die staatlich geförderte Riester-Rente im Überblick: |
Staatliche Förderung und steuerliche Vorteile genießen Sie durch eine Investition in eine so genannte Riester-Rente. Finanzielle staatliche Zulagen und steuerwerte Abzugsmöglichkeiten der bezahlten Beiträge machen die Riester-Rente sehr attraktiv. Informieren Sie sich detailliert über die Voraussetzungen und die Hintergründe der Riester-Rente und nehmen Sie noch heute die staatliche Förderung in Anspruch.
| Hintergrundinformationen und Basiswissen zur Riester-Rente: |
| Weitere Informationen zur neuen Abgeltungssteuer ab dem 01.01.2009: |
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